有一笔金额10000多的费用去年没有暂估，现在做汇算清缴，如果反结账到12月，重新做一笔暂估，那么电子税务局申报的报表的应该改哪些？#工业制造#

浏览：3876 0赞 0评论 收藏

我公司2019年采购原材料和其他器件，用于组装设备，设备一直在调试中，2020年开始计提折旧了。今年税务局发现其中有186万是虚开发票，现在已经把对应折旧冲减了，请问186万要怎么处理？是做营业外支出，然后汇算清缴的时候调增吗？是否不合理？#工业制造#

浏览：3363 0赞 0评论 收藏

通知：《会计宝免费答疑群》已上线，席位有限，尽快加入

所得税汇算清缴的申报表，期间费用明细是要把一年所有的费用明细都填上吗#工业制造#

浏览：3062 0赞 0评论 收藏

固定资产销售导致的增值税收入大于企业所得税收入，计入了资产处置收益，汇算清缴时需要纳税调整收入吗？#工业制造#

浏览：5467 0赞 0评论 收藏

现金入股计入了实收资本，公司自己开了一个收据并盖章，汇算清缴时最要调整吗#工业制造#

浏览：3022 0赞 0评论 收藏

老师，我上年公司停产，净利润亏700多，有336的折旧，这个折旧的厂房设备没有发票，把这块扣了我还是负的380里。这样这个汇算清缴就是设备没有发票税务上也不会有啥问题吧！其他的东西都有票。老师这个把折旧去了还亏三百多我怎么也不用交企业所得税。这样税务就没办法找事吧！#工业制造#

浏览：3931 0赞 0评论 收藏

去年的房租一直挂的是预付账款，今年确定没有发票，企业所得税汇算清缴要调增吗?如果需要，账面上怎么操作?#工业制造#

浏览：8851 0赞 0评论 收藏

企业2022年汇算清缴，麻烦老师帮忙看看附表是否正确？ 我的疑问是，上一第四季度利润总额5944.89,已经交了148.62元的所得税，现在年度汇算清缴只调增了业务招待费210.4,滞纳金2.84,罚款50元，共计263.24,怎么还需要补交782.6元？#工业制造#

浏览：3332 0赞 0评论 收藏

关于汇算清缴： 去年收到社保局稳岗补贴，已做营业外收入，汇算清缴是否需要纳税调增？ 罚款和滞纳金是否需要纳税调减？#工业制造#

浏览：16383 0赞 0评论 收藏

企业所得税的汇算清缴#工业制造#

浏览：2448 0赞 0评论 收藏

企业有研发费用，所得税填季报的时候我没有在加计扣除那边填进去，现在只能汇算清缴的时候填，但税局要求马上填好，光加计扣除是不是不能单独填的，要全部把这个汇算清缴做完后再一起填上去的？#工业制造#

浏览：5995 0赞 0评论 收藏

2022年12月购入设备100万未取得发票，已经先做暂估入库，发票在23年1月才取得，在23年汇算清缴时，这个设备可以一次性扣除吗#工业制造#

浏览：3888 0赞 0评论 收藏

2022年购进两套设备，一套各400万元，总共是800万元，在2023年汇算清缴时，500万下设备一次性扣除，500万是指每套设备不超500万就可以一次性扣除，还是指2022年购进所有设备价值不超500万才可以扣除#工业制造#

浏览：4696 0赞 0评论 收藏

公司前两个季度缴纳企业所得税9500，第三季度因为企业亏损很多，账面利润是亏损的，请问这种情况这个季度会出现退税吗？还是在每年汇算清缴时候再一起看退税情况，我就是不想本季度出现退税情况，因为我们退税要查发票的，比较麻烦#工业制造#

浏览：5094 0赞 0评论 收藏

请问去年汇算清缴有多的所得税，今年怎么抵，是自动会抵吗，要不要做凭证#工业制造#

浏览：5681 0赞 0评论 收藏

我去年汇算清缴的时候享受500万一次性折旧，有一台车，但是在今年转卖了，我这个调增是明年汇算清缴的时候吗？#工业制造#

浏览：4077 0赞 0评论 收藏

汇算清缴退税怎么申报#工业制造#

浏览：4235 0赞 0评论 收藏

本年度不能扣除的业务招待费是需要结转至下年扣除吗？例如20年发生业务招待费10万元，可以企业所得税税前扣除3万元。21年发生业务招待费20万元，可以税前扣除10万元。那在21年的企业所得税汇算清缴的纳税调整明细表上是不是1的位置填27万，2的位置填10万元，3的位置填17万。#工业制造#

浏览：6451 0赞 0评论 收藏

汇算清缴补缴企业所得税之后需要调整财务报表年初数吗#工业制造#

浏览：6971 0赞 0评论 收藏

年度汇算清缴结束了还可以更改报表吗，怎么申请#工业制造#

浏览：5013 0赞 0评论 收藏